金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安(ān)机(jī)关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对(duì)泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体的民事(shì)赔(péi)偿责任(rèn)。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行立体式追责(zé)的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道(dào)，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如(rú)果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情形，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者(zhě)可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺申(shēn)请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度(dù其远而无所至极邪的邪怎么读音，卯怎么读音)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本(běn)流程、适用范围、监督其远而无所至极邪的邪怎么读音，卯怎么读音制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法》等(děng)规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中(zhōng)，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违(wéi)规(guī)行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)从业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正的(de)企业文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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